누군가에겐 종합소득세 환급금이 쏠쏠하다던데 나도 그럴까? 그런 분들을 위해 준비했습니다. 오늘은 종합소득세의 개념부터 종합소득세 신고 대상, 기간 등을 알아보고 손쉽게 환급금 조회하는 방법까지 알려드릴게요!
🖥️ 종합소득세 신고 A-Z
종합소득세 주요 신고 대상
비과세근로소득, 분리과세 소득? 어려운 용어에 내가 종합소득세 신고 제외 대상에 들어가는지 헷갈리시는 분들도 계실 거예요. 그래서 종합소득세를 꼭 신고해야 하는 대상자도 크게 세 종류로 정리해 봤답니다!
| 개인 및 법인 사업자 근로소득 외 소득이 있는 N잡러 3.3% 세금 공제 후 급여를 지급받은 무소속 프리랜서 |
일반적으로 일정 규모 이상 사업자는 종합소득세 신고를 하지 않으면 가산세, 대출 제한 등의 불이익을 받을 수 있어 꼭 신고를 해주셔야 하는데요.
반면 3.3% 세금 공제 후 금액을 받으신 N잡러와 무소속 프리랜서분들은 종합소득세 신고 시 환급금이라는 이익을 얻을 가능성이 높아 종합소득세 신고를 하시는 걸 추천드려요.
🙅🏻♀️ 종합소득세 신고 대상이 아니에요
· 근로소득만 있고, 연말정산을 한 직장인
· 수입 금액이 7,500만 원 미만인 경우
· 비과세 또는 분리과세 소득만 있는 경우
· 퇴직 이후 연금만 받거나, 연말정산 대상 사업소득만 있는 경우
종합소득세 계산 및 세율
종합소득세 계산
환급금이냐 추가 납부냐 그것이 문제로다! 이는 종합소득세가 어떻게 계산되는지에 따라 달라지는데요. 간단하게 종합소득세 계산 구조를 표현하면 아래 이미지와 같아요.
*세액공제 : 산출된 세액에서 특정 항목을 더 차감해 주는 것
*세액감면 : 세액의 일정 부분 납부 의무를 줄여주는 것
*출처 : 국세청
종합소득세는 개인의 모든 소득을 합친 종합소득금액에서 기부금⋅교육비 등 여러 공제 후 남은 실제 소득을 기준으로 세금을 더 납부하거나 환급해 주기에, 계산이 까다롭답니다.
종합소득세 세율
덧붙여 종합소득세 계산에 있어 꼭 알아야 하는 내용은 종합소득세 세율인데요. 세율은 종합소득금액에서 소득공제 항목이 공제된 과세표준 금액을 기준으로 하며, 해당 금액에 따라 다르게 적용돼요!
종합소득세 세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1200만원 이하 | 6% | 없음 |
| 1200만원 초과 4600만원 이하 | 15% | 108만원 |
| 4600만원 초과 8800만원 이하 | 24% | 522만원 |
| 8800만원 초과 1억5000만원 이하 | 35% | 1490만원 |
| 1억5000만원 초과 3억원 이하 | 38% | 1940만원 |
| 3억원 초과 5억원 이하 | 40% | 2540만원 |
| 5억원 초과 10억원 이하 | 42% | 3540만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6540만원 |
종합소득세 세율 계산 예시
과세표준 2천만원
x 세율 15% 적용
– 누진공제 1백8만원
= 산출세액 1백92만원
종합소득세는 이렇게 계산된 산출세액에서 교육비⋅보험료 등 세액공제, 세액감면 금액이 빠지면 최종적으로 추가로 납부할 세금이 생기거나 환급금이 결정되는 계산 구조를 가지고 있답니다!
종합소득세 계산 쉽게 하는법✨
과세표준, 소득공제 등 직접 계산하기 어려운 종합소득세! 머리 아프시다면 1분 서비스를 이용해 보시는 걸 추천드려요. 1분은 국세청 홈택스 정보를 기반으로 부양가족, 기부금 공제 등 개개인의 맞춤 공제 항목을 최대한 반영해 종합소득세를 1분 만에 무료로 계산해 준답니다!
종합소득세 신고방법 및 환급금 조회
종합소득세 신고방법
종합소득세의 마지막 관문, 종합소득세 신고! 종합소득세 신고방법은 크게 4가지로 나눠지는데요. PC⋅모바일 앱이나 세무대리인 활용 혹은 직접 신고할 수 있어요.
| 1.홈택스 홈페이지로 전자신고하기 2.손택스 앱으로 전자신고하기3.세무대리인 통해 신고하기4.직접 신고 서식 작성해 서면 신고하기 |
종합소득세 환급금 조회
그동안 종합소득세를 신고하지 않은 N잡러⋅프리랜서분들은 받지 못한 환급금이 있을 가능성이 높은데요. 그런 분들을 위해 종합소득세 환급금 조회 방법을 알려드릴게요!
| 방법 | 절차 |
|---|---|
| 홈택스 사이트 | 조회/발급 → 국세환급 → 국세환급금 찾기 → 개인정보 입력 |
| 정부24 사이트 | 검색창에 “미환급금 찾기” → 조회→ 개인정보 입력 |
| 손택스 앱 | 국세환급금 찾기 → 개인정보 입력 |
받을 환급금이 있다면 1) 신청 후 계좌로 입금받거나 2) 우체국에서 현금으로 수령하실 수 있는데요. 계좌 입금을 원하신다면 환급받을 계좌를 홈택스나 손택스에 따로 등록해야해요. 현금 수령을 원하시는 분은 세무서에서 발급받은 국세환급금 통지서, 신분증과 함께 우체국을 방문해 주시면 됩니다!
단, 환급금은 환급 결정된 후 5년 이내 신청한 경우에만 돌려받을 수 있으니 빠르게 확인해 보시는 걸 추천해요!
1분 만에 환급금 조회부터 종합소득세 신고하는 법!
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